JPK_VAT z deklaracją

To szkolenie jest dostępne również w ramach Karnetu szkoleniowego.

Nagranie ze szkolenia z dnia 8 września 2020 r.

Stan prawny i orzeczniczy: aktualny

Czas trwania: 155 minut

Tematem szkolenia są przepisy dotyczące nowego JPK_VAT z deklaracją, które wchodzą w życie w dniu 1 października 2020 r.

Program szkolenia

1. Istota zmian w zakresie JPK oraz deklaracji VAT.
2. Które deklaracje VAT zostaną zastąpione JPK-V7M i JPK-V7K?
3. JPK-V7M i JPK-V7K a informacja podsumowująca VAT-UE.
4. Szczegółowe informacje dot. wypełniania JPK -V7M i JPK-V7K – w tym:
   1. uwagi techniczne,
   2. obowiązkowe kody dla wybranych kategorii towarów i usług– omówienie wszystkich kodów wymaganych mocą /rozporządzenia Ministra Finansów, Inwestycji i Rozwoju z dnia 15 października 2019 r. w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług/ (kody: 01-013; MPP, TP, TT WNT itd.),
   3. oznaczenia dowodów sprzedaży (kody: RO, WEW, FP),
   4. kategorie transakcji wyłączone spod obowiązku stosowania kodów dla wybranych kategorii towarów i usług,
   5. ujmowanie sprzedaży zaewidencjowanej za pomocą kasy fiskalnej,
   6. ujmowanie faktur wystawionych do paragonów w JPK-V7M i JPK-V7K,
   7. ujmowanie sprzedaży nieudokumentowanej fakturą i niepodlegającej zaewidencjonowaniu za pomocą kasy fiskalnej.
5. Zasady wypełniania JPK-V7K za dwa pierwsze miesiące danego kwartału oraz za trzeci miesiąc danego kwartału.
6. Termin wdrożenia JPK-V7M i JPK-V7K z uwzględnieniem przepisów szczególnych wprowadzonych w związku z epidemią COVID-19.
7. Zasady korygowania JPK-V7M i JPK-V7K:
   1. samodzielna korekta JPK-V7M i JPK-V7K,
   2. korekta JPK-V7M i JPK-V7K w związku z wezwaniem naczelnika urzędu skarbowego,
   3. kara pieniężna 500 zł za błąd w JPK-V7M i JPK-V7K,
   4. błędy w JPK-V7M i JPK-V7K a odpowiedzialność karna skarbowa.
8. Zasady korekty deklaracji VAT i JPK VAT za okresy przeszłe (sprzed obowiązywania JPK-V7M i JPK-V7K).
9. Sesja pytań i odpowiedzi

Wykładowca

Paweł Łabno

doradca podatkowy, prawnik, wiceprezes Fundacji Edukacji Podatkowej, wspólnik w kancelarii prawnopodatkowej Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 16 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi, jest autorem wielu publikacji podatkowych (m.in. Rzeczpospolita, Leksykon VAT) a także wykładowcą szkoleń o tematyce VAT