Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (10.09.2025)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 10.09.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Doradcy podatkowi – Paweł Łabno oraz Katarzyna Wojtowicz-Janicka – odpowiadają na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT, CIT i PIT.
- Zakup działki rolnej, po której następuje sprzedaż przed upływem 5 lat, rozliczam w PIT-39. Czy mogę przeznaczyć kwotę ze sprzedaży na budowę budynku usługowego? Czy w grę wchodzą tylko budynki mieszkalne?
- Czy można odliczyć VAT od faktury z kancelarii prawnej za akt notarialny dotyczący zmiany umowy spółki i zmian osobowych w zarządzie?
- Polska Bezgotówkowa – rozumiem, że przychód jest w kwocie brutto? Terminal nie będzie w środkach trwałych. Co do VAT-u, rozumiem, że mogę go odliczyć, mimo że nie ponoszę za niego opłaty?
- W 2025 roku leasing operacyjny na samochód o wartości 200 tys. zł. Czy w 2026 roku przepis przejściowy daje możliwość pozostania przy tym samym poziomie KUP (150/200 tys. zł), tak jak dla środków trwałych, czy jednak trzeba ustalić nowy wskaźnik KUP (100/200 tys. zł)?
- Jak traktować na gruncie VAT badania kliniczne świadczone przez lekarza na rzecz podmiotu zagranicznego (przedsiębiorcy zarejestrowanego do VAT-UE)? Czy wliczać je do limitu VAT, jeśli badanie pacjenta stanowi tylko małą część usługi? Czy jest obowiązek rejestracji do VAT-UE?
- Lekarz świadczy usługi medycyny estetycznej osobom fizycznym, które służą celom kosmetycznym, a nie poprawie zdrowia. Jak traktować te usługi pod kątem limitu VAT? W ryczałcie przyjąć stawkę jak dla usług medycznych, czy stawkę 8,5%?
- Podatnik zbywa środek trwały wprowadzony na ŚT o wartości 160 tys. zł. W koszty ujęto odpisy amortyzacyjne w proporcji do 150 tys. zł. Czy koszt uzyskania przychodu ze zbycia obliczamy jako 150 tys. zł minus podatkowa część odpisów amortyzacyjnych zaliczonych w koszty?
- Czy osoby wskazane w formularzu ZAW-FA mają jedynie prawo dostępu do KSeF, czy jednocześnie nadane uprawnienia? Czy powinny sobie je dodatkowo nadawać?
- Firma jednoosobowa, która w połowie sierpnia br. musiała przejść na VAT, zakupiła samochód w lipcu na fakturę z VAT i jeszcze nie wprowadziła tego kosztu. Czy wprowadzając ją na koniec sierpnia, można odliczyć VAT z tego kosztu?
- Zakup owoców, warzyw i transport tych owoców dla pracowników do wspólnej kuchni – czy można odliczyć VAT i ująć w KUP?
- Dwie faktury kosztowe z terminala: jedna za urządzenie (naliczone 23% VAT), druga za prowizję (stawka zwolniona). Obie rozliczone z dofinansowania „Polska Bezgotówkowa”. Jak rozliczyć te faktury pod kątem podatku dochodowego od osób fizycznych (skala) oraz pod kątem VAT-u?
- Czy otrzymana dotacja ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego PLUS podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym, a koszty sfinansowane z tej dotacji będą KUP?
- Faktura VAT za usługę bowlingową i usługę gastronomiczną w ramach imprezy integracyjnej dla pracowników. Czy mamy prawo do odliczenia podatku VAT od usługi bowlingowej?
- Czy można odliczyć VAT z paragonu za autostradę, gdy pracownik jechał w delegację swoim prywatnym samochodem/taksówką, a zapłacił kartą służbową?
- CIT i UoR: faktura sprzedaży w walucie przed wykonaniem usługi (10.09.2025). Wykonanie usługi 12.09.2025. Czy dla CIT kurs waluty z dnia poprzedzającego fakturę, czyli 09.09.2025, a dla UoR z dnia 11.09.2025? Czy powinny być takie same kursy z 09.09.2025?
doradca podatkowy, radca prawny
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
doradca podatkowy
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
