Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (22.10.2025)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 22.10.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Doradcy podatkowi – Paweł Łabno oraz Katarzyna Wojtowicz-Janicka – odpowiadają na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT, CIT i PIT.
- Z jaką datą zaksięgować w przychodach umorzenie zobowiązań w postępowaniu układowym?
- Informatyk „testował” terminal. Zapłacił swoją kartą prywatną 0,10 zł, prowizja pośrednika została pobrana, wpłata na rachunek firmowy. Czy zwrot na podstawie oświadczenia załatwia sprawę? Nie było to nabite na kasę fiskalną (usługi turystyczne).
- Korekta VAT (ulga za złe długi) a wzajemna kompensata: Czy wierzyciel, który obciążył dłużnika za uszkodzenia, a dłużnik kwestionuje potrącenie i skierował sprawę do sądu, postąpił prawidłowo, przywracając VAT w dacie kompensaty?
- Jak zaksięgować umorzenie odsetek z tytułu zwłoki w zapłacie zobowiązań? Koszt odsetek (NKUP) nie został zapłacony, a umorzenie odsetek stanowi przychód podatkowy?
- WNT: Faktura z Czech z kwietnia, towar przyszedł 12/06. Kiedy ująć to w VAT?
- Czy do przeliczenia AC dla samochodów (do 150 tys.) wprowadzonych na ewidencję środków trwałych do końca 2025 r., w roku 2026 do przeliczenia limitu zaliczanego w KUP polisy AC stosujemy limit 100 czy 150 tys.?
- Spółka otrzymała zaliczkę 100% na dostawę wyrobu gotowego do firmy w Szwajcarii. Dostawa nastąpi za ok. 2 miesiące. Czy powstaje obowiązek wystawienia faktury zaliczkowej i czy można na niej zastosować stawkę 0%? Czy obowiązek w CIT powstanie w momencie dostawy?
- Opłata administracyjna w leasingu operacyjnym: Czy stanowi KUP w KPiR i czy można odliczyć VAT od takiej opłaty?
- WDT: Faktura we wrześniu, potwierdzenie wywozu otrzymane po 25 września. Kiedy wykazujemy WDT: na bieżąco w październiku czy korygujemy wrzesień?
- Podróż służbowa pracownika 3 dni – samochodem prywatnym – rozliczenie na podstawie kilometrówki. Czy oprócz kilometrówki należy się również dieta?
- Zakupiono w tym miesiącu dostęp do programu, który ułatwia prezentacje na pokazach, gdzie pokazujemy nasze oferty (biuro turystyczne). Opłacono kartą służbową. Faktura jest ze Słowacji, więc potrzebny jest certyfikat, a jeśli go brak, to do 7/11 należy zapłacić WHT?
- Czy jeżeli lekarz dotychczas świadczący usługi wyłącznie dla firm, chce wykonać usługę szkolenia zawodowego na rzecz osoby fizycznej, musi zainstalować kasę fiskalną?
- Czy na skrzynkę e-doręczeń klient może mi np. odesłać potwierdzenie salda, wysłać monit, fakturę? Jeżeli się z nim tak nie umawiałem, czy w takim przypadku oznacza to, że taki dokument został skutecznie doręczony?
- Czy zapłata faktury o wartości transakcji wyższej niż 15 000 zł (usługa najmu) przelewem z prywatnego rachunku zamiast z rachunku sp. z o.o. powoduje, że wydatek nie stanowi kosztu podatkowego?
- Czy jeśli do faktury, której nie ma w KSeF, wystawimy korektę, to trzeba będzie ją (korektę) przesłać do KSeF?
- Czy sprzedaż usługi dla muzeum (którego NIP nie widnieje na białej liście) należy nabić na kasę fiskalną?
- Sp. z o.o. świadczy usługi budowlane. Zakupuje odzież ochronną dla „pracowników”, z którymi działa na zasadzie B2B. Czy taki zakup można traktować jako KUP i odliczyć VAT?
- Faktura z Chin na materiały: data wystawienia 5 września, data otrzymania 13 października. Po jakim kursie należy wycenić materiał?
doradca podatkowy, radca prawny
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
doradca podatkowy
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
