Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (15.03.2023)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 15.03.2023 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
- Zakup linii montażowej z Niemiec – czy rozliczamy WNT? VAT należny w części ogólnej WNT, a VAT naliczony wykazujemy w części dot. zakupu środków trwałych?
- Czy w przypadku leasingu operacyjnego, obliczając, czy mieszczę się w limicie 150 tys. zł, postępuję następująco? Na umowie mam wartość samochodu 180 tys. zł netto – czy patrząc na wartość do limitu od kwoty 180 tys. zł netto, odejmuję wykup i przyjmuję wartość samochodu 80 tys. zł? A zatem mieszczę się w limicie?
- Sp. z o.o. na CIT estońskim od 2022 roku. Otrzymałam (w 2023) fakturę z 2020 roku oraz z 2021 roku, które nie były kosztem tamtych lat. Co zrobić teraz z taką fakturą? Czy opodatkować CIT estońskim?
- Dostaliśmy notę obciążeniową za monit windykacyjny z Energa-Obrót SA. Czy to jest koszt podatkowy?
- Czy wypłata z zysku spółki jawnej wspólnika może być na konto JDG wspólnika, czy musi być na konto prywatne, skoro podatek płaci z JDG?
- Firma w latach 2016-2019 odniosła stratę podatkową. W latach od 2020 do 2022 strata została rozliczona. Jak długo trzeba przechowywać księgi rachunkowe? Słyszałam, że po osiągnięciu straty nawet 10 lat.
- Zakup towarów handlowych w Anglii, wystawiona do tego faktura ze stawką 0% VAT. DHL oclił i wystawił do tego fakturę. Mamy całą dokumentację celną od DHL. Jak wygląda technicznie takie zdarzenie? Chodzi mi o JPK_VAT.
- Witam. Jakie są obowiązki podatkowe przy śmierci podatnika prowadzącego JDG?
- Czy wspólnicy spółki cywilnej, w której samochody są w leasingu operacyjnym, wykorzystując te samochody na cele prywatne, powinni wykazać przychód w PIT z tego tytułu?
- Firma działająca od 2000 r. jest vatowcem. Od stycznia tego roku ma dodatkowo najem prywatny. Czy proporcję ustalamy od stycznia br. czy na koniec 2023 r.?
- Parterowy budynek wynosi 230,70 m2 (5 mieszkań i biuro zajmujące 78,78 m2) – czy możemy biuro amortyzować? Podstawowa działalność spółki to administrowanie wspólnot i wynajem własnych mieszkań.
- Firma wystawiła drugiej firmie fakturę za najem nieruchomości na cele mieszkaniowe ze stawką 23% VAT. Druga firma będzie wynajmować nieruchomość też na cele mieszkaniowej osobom fizycznym. Czy stawka VAT za czynsz najmu jest ok? Czy nie powinno być zwolnienie? W umowie jest najem tylko na cele mieszkalne.
- Za jaki okres składa się roczne sprawozdanie finansowe do KRS spółki, która w ciągu roku przechodzi w stan likwidacji?
- Jeżeli podatnik ma samochód do celów mieszanych, to czy od wszystkich kosztów związanych z tym samochodem (netto +1/2 VAT) bierze 50% i z tego wpłaca CIT estoński miesięcznie w wysokości 10%? Koszty typu leasing, paliwo, naprawy. Czy trzeba dodatkowo gdzieś coś zgłaszać?
- Jaka stawka podatku VAT wystąpi przy refakturze usługi konferencji zorganizowanej w Niemczech? Faktura wystawiona przez podatnika niemieckiego z podatkiem VAT 19% dla podatnika z Polski, który część kosztów rozlicza z innym podatnikiem z Polski.
- Czy hipotetyczne odsetki z tytułu zysku przekazanego na kapitał zapasowy uwzględnia się w kosztach z zysków kapitałowych, czy pozostałych kosztach?
- Umowa zlecenie za luty 2023 r. wypłacona 28.02.2023 r., ZUS-y pracodawcy przekazane 1.03.2023. Czy ZUS w KUP w marcu 2023 r. a wynagrodzenie w lutym 2023 ? Czy ZUS można dać w KUP do lutego 2023 r.?
doradca podatkowy, radca prawny
Wspólniczka w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 18 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
doradca podatkowy
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
