Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (01.04.2025)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 01.04.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Doradcy podatkowi – Paweł Łabno oraz Katarzyna Wojtowicz-Janicka – odpowiadają na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT, CIT i PIT.
- Czy ulgę termomodernizacyjną (53 tys. zł) odejmuje się od kwoty wolnej od podatku (do pułapu 30 tys. zł), czy od całego dochodu?
- Czy możemy zwracać członkom stowarzyszenia (niezatrudnionym) koszty przejazdu i noclegu w związku z uczestnictwem w walnym zgromadzeniu? Czy są to KUP (koszty uzyskania przychodu) i czy przychód dla takiej osoby jest zwolniony na podstawie rozporządzenia o podróżach służbowych?
- Faktura wystawiona przez czynnego podatnika VAT z polskim NIP, adres wystawcy w Chinach (sprawdzone na białej liście). Na fakturze jest kwota netto i VAT 23%. Czy tę fakturę traktujemy jak polski zakup z VAT krajowym?
- Osoba zajmuje się opieką zieleni cmentarza, wykonuje usługi tylko na tym terenie (tam też trzyma narzędzia). Gdzie wpisać główne miejsce wykonywania działalności do podatku od nieruchomości? Czy parafia ma zwolnienie od podatku od nieruchomości z terenu cmentarza?
- Firma wycenia prace budowlane dla domu wielorodzinnego (3 mieszkania o pow. 100 m²) o powierzchni użytkowej 300 m². Jaką stawkę VAT należy zastosować przy rozliczeniach Inwestor to osoba fizyczna – czy stosujemy 8% VAT?
- Podatnik zwolniony z VAT świadczy usługi w UE. Jak zgłosić takiego przedsiębiorcę w ramach procedury szczegółowej (np. OSS)?
- Jeśli kontrahent został wykreślony z czynnych podatników VAT, czy muszę korygować JPK i wycofywać VAT naliczony?
- Osoba samotnie wychowująca dziecko – dziecko zarobiło ponad 21,3 tysiąca złotych, więc rodzic nie ma prawa do ulgi prorodzinnej. Czy w takiej sytuacji można skorzystać z preferencyjnego rozliczenia jako osoba samotnie wychowująca?
- JDG (działalność gospodarcza) na ryczałcie była zawieszona od 1.01.2024 do 31.03.2024 oraz od 1.11.2024 do teraz (tj. 4.04.2025). Czy w rozliczeniu rocznym mogę odliczyć składki społeczne i zdrowotne zapłacone 15.01.2024 za 12/2023 oraz zapłacone 18.11.2024 za 10/2024 (zapłacone w momencie zawieszenia)?
- Czy ubezpieczenie społeczne właściciela musi być ujęte w kosztach w miesiącu zapłaty, czy może być kosztem w późniejszych okresach?
- Mamy fakturę kosztową za okres od 01.02.2025 do 01.03.2025 z marcową datą wystawienia. Czy jest to koszt marca?
- Przyszła nota korygująca (dotycząca nazwy) od kontrahenta, z datą z ub. roku. Czy muszę ją podpisać? Czy wpisać na niej bieżącą datę otrzymania?
- Czy na wysokość straty podatkowej sp. z o.o. poniesionej w 2021 r. powinna mieć wpływ kwota umorzonej subwencji PFR i czy w związku z tym kwota umorzonej subwencji finansowej skutkuje zmniejszeniem kwoty straty podatkowej do rozliczenia w następnych latach podatkowych?
- Firma handlowa (sprzedaż WDT) - handlowiec wystawił 1 dużą fakturę zbiorczą za cały transport paletowy do klienta z Czech. Czy traktować to jako WDT, czy eksport usług? Czy koszt transportu powinien być ujęty w cenie towaru?
doradca podatkowy, radca prawny
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 19 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
doradca podatkowy
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 21 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
