Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (11.06.2025)

0 zł z karnetem

Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 11.06.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.

  • 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Tematyka: VAT CIT PIT

Doradcy podatkowi – Paweł Łabno oraz Katarzyna Wojtowicz-Janicka – odpowiadają na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT, CIT i PIT.

  1. Czy zakup paczek dla dzieci pracowników potraktować jako świadczenie dla pracownika, czy darowiznę? Co w przypadku częściowego współfinansowania zakupu tych paczek z ZFŚS?
  2. Nowy JPK-KR wymusza na nas oznaczenie kont dla podmiotów powiązanych i pozostałych w kilku przypadkach, np. w rachunku zysków. Czy jest to obowiązkowe?
  3. Faktura VAT (WDT / Niemcy) wystawiona 30.04.2025 r. Transport odbył się w kwietniu. Protokół odebrania towaru (klient dosłał w czerwcu) datowany na 30.05.2025 r. Czy w VAT-UE potrzebna jest korekta za kwiecień?
  4. Samochód został zakupiony w Unii na procedurze marży. Jaki dokument powinien wystawić sprzedawca z Unii, jeśli chcę zwrócić ten towar?
  5. Czy korekta faktury RR (rolnik ryczałtowy) jest również odliczana zgodnie z datą płatności?
  6. Czy zakup haka holowniczego do samochodu mogę zaksięgować w 100% w koszty jako zakup dodatkowego wyposażenia?
  7. Spółka otrzymała nagrodę pieniężną w postaci zasilenia karty przedpłaconej. Jakie obowiązki podatkowe ciążą na nas?
  8. Umowa zlecenia na tłumaczenia w trakcie eventu dla klientów spółki we Włoszech. Zleceniobiorca to rezydent podatkowy Włoch, PDOF ryczałt 20%, PIT-8AR. Czy wystąpi tutaj import usług? Tłumacz wykonuje tłumaczenia na terenie Włoch, nie prowadzi działalności gospodarczej i nie jest podatnikiem VAT.
  9. Jak liczymy 2 lata od pierwszego zasiedlenia? Sprzedajemy nieruchomość zakupioną (z VAT-em od dewelopera jako towar) 28.04.2023 r. Czy dobrze rozumiem, że sprzedaż po 29.04.2025 r. podlega stawce zwolnionej z VAT?
  10. Artykuł 13 pkt 8 lit. a ustawy o PIT. Osoba prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą zatrudnia na zleceniu osobę fizyczną nieprowadzącą działalności, przy czym zakres czynności jest niezwiązany z działalnością, dotyczący spraw osobistych. Czy u zleceniobiorcy powstanie przychód z działalności wykonywanej osobiście, czy z innych źródeł?
  11. Dzień dobry, sprzedaż towaru z Polski, transport do kraju UE, faktura sprzedażowa wystawiona na kontrahenta w Emiratach Arabskich. Jak potraktować tę sprzedaż – jako wewnątrzwspólnotową (UE) czy pozaunijną (poza UE)?
  12. Zakup paliwa w Niemczech, kwota zakupu poniżej 50 euro. W trakcie roku jest to jedyny zakup zagraniczny. Czy w związku z brakiem możliwości odzyskania VAT poprzez VAT-REF istnieje możliwość zaliczenia wydatku do kosztów podatkowych w kwocie brutto, czy jedynie w kwocie netto?
  13. Czy udział wspólnika spółki komandytowej w obozie językowym może być kosztem podatkowym w spółce?
  14. Transakcje z kontrahentem z kraju trzeciego (spoza UE). Czy zagraniczny odpowiednik VAT-u obowiązujący w kraju spoza UE, widniejący na fakturze kosztowej, będzie mógł zostać zaliczony do kosztów uzyskania przychodów?
Katarzyna Wojtowicz-Janicka

doradca podatkowy, radca prawny

Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.

Paweł Łabno

doradca podatkowy

Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.

Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:

Karnet szkoleniowy Zobacz