Podatek VAT: Wy pytacie, my odpowiadamy (02.07.2025)

0 zł z karnetem

Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 02.07.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.

  • 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Tematyka: VAT

Doradca podatkowy Paweł Łabno odpowiada na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT.

  1. Zakup dóbr od osoby fizycznej, która prowadzi działalność nierejestrowaną (w sposób ciągły i zorganizowany). Czy jeśli sprzedający na gruncie ustawy o VAT spełnia definicję podatnika, ale korzysta ze zwolnienia, to przy zakupie kupujący może skorzystać ze zwolnienia z PCC?
  2. Spółka z o.o. udziela pożyczki wspólnikowi, wspólnik płaci odsetki. Czy otrzymane odsetki spółka wykazuje w JPK, czy dopiero w momencie faktycznego otrzymania? Czy pojawi się u spółki konieczność wystawienia FV i ustalenia proporcji w VAT?
  3. VAT: Czy wystawiając refakturę za Multisport, muszę podać na fakturze podstawę obniżonej stawki 8%?
  4. Czy VAT możemy liczyć od kwoty brutto dla sprzedaży hurtowej? Mamy uwagi od kontrahenta, że cena netto nie zgadza się.
  5. Wymiana uszkodzonego klimatyzatora – otrzymałam fakturę, zapłaciłam, ale sprzedawca nie wystawił protokołu zdawczo-odbiorczego. Czy mogę odliczyć VAT z faktury?
  6. JDG zwolniona z VAT wykonała usługę na terenie Polski dla osoby fizycznej z USA, płatność przelewem (usługa nabita na kasę). Czy trzeba gdzieś wykazać usługę – VAT?
  7. Rekompensaty za usługi transportu publicznego bez VAT – ważny wyrok TSUE (C-615/23). Mamy dwie interpretacje z roku 2017 i 2019, że mamy naliczać VAT. Czy teraz mamy rozliczać je bez VAT, czy wystąpić o nową interpretację do KIS? Jeżeli bez VAT, to jak rozliczyć VAT naliczony?
  8. Klient z branży turystycznej (VAT marża) często dostarcza faktury wystawione w innym miesiącu niż impreza (wycieczka w maju), ale z datą czerwcową. Klient (Łotwa) upiera się, żebym naliczała VAT marża w dacie otrzymania faktury.
  9. Zakup ciasta na zgromadzenie wspólników – czy można odliczyć VAT?
  10. Czy te zmiany obejmą przedsiębiorców, którzy w 2025 roku przekroczą 200 tys. zł, a nie przekroczą 240 tys. zł przychodów? Będą musieli zarejestrować się do VAT czy będą mogli dalej korzystać ze zwolnienia?
  11. Korekta zakupu na kwotę in minus w wysokości 30 zł VAT powinna być ujęta w deklaracji za 03/2025. Została ujęta w deklaracji za 04/2025. Czy należy korygować deklaracje VAT? Odsetek nie ma. Czy Urząd może naliczyć dodatkowe zobowiązanie z tytułu wykazania VAT w błędnej deklaracji?
  12. Na jakim etapie legislacyjnym znajduje się obecnie ustawa dotycząca zwiększenia limitu zwolnienia podmiotowego z VAT?
  13. Faktura kosztowa za wdrożenie oprogramowania strony internetowej wystawiona i otrzymana w 03/2025. Kontrahent nadal wykonuje poprawki, dlatego nie opłacamy tej faktury. Protokół odbioru będzie raczej z datą lipcową. Kiedy możemy odliczyć VAT?
Paweł Łabno

doradca podatkowy

Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.

Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:

Karnet szkoleniowy Zobacz