Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (04.12.2025)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 04.12.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Doradcy podatkowi – Paweł Łabno oraz Katarzyna Wojtowicz-Janicka – odpowiadają na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT, CIT i PIT.
- Czy wartość samochodu do limitu kosztów uzyskania przychodów bierzemy z umowy leasingu?
- Leasing operacyjny – czy w 2026 r., stosując nową proporcję (do 100 000,00 zł wartości sam.), bierzemy pod uwagę to, że mamy już w kosztach starego roku przekroczoną kwotę 100 000,00 zł?
- Refaktura kosztów przelotu w celu odbycia delegacji zagranicznej (umowa B2B), bilety kupione ze stawką VAT 0%. Jaka stawka VAT na refakturze?
- Czy z takiej faktury z PGE mogę odliczyć VAT mimo iż nie ma na niej mojego NIPu, skoro refakturuję ją wynajmującemu?
- Wystawiliśmy fakturę na firmę 09.2025, nie wysłaliśmy jej, dopiero w listopadzie. W 11.2025 klient zmienił nazwę i NIP, przejął wszelkie zobowiązania poprzedniej firmy, prosi nas o anulowanie tamtej faktury i wystawienie nowej na nowy NIP. Transakcja odbyła się ze starą firmą, co w tej sytuacji zrobić?
- Spółka z o.o. zajmująca się sprzedażą paszy dla koni zakupiła konia i siodło. Będzie on wykorzystywany do reklam w mediach społecznościowych. Jak zaksięgować taki zakup?
- Najem prywatny a płatność. Faktura wystawiona w listopadzie, a płatność w grudniu – rozumiem, że PIT płacę za grudzień w styczniu zgodnie z terminem płatności, a nie z datą wystawienia faktury, a co z VAT-em?
- VAT/CIT – faktura za pizzę jako posiłek dla pracowników podczas inwentaryzacji. Czy można odliczyć VAT i czy jest to KUP dla firmy?
- Przekazanie środka trwałego w grudniu 2025 darowizną (pierwsza grupa) – czy osoba obdarowana może sprzedać po 6 miesiącach bez podatku, czy już musi stosować nowe przepisy (używanie przez 3 lata)?
- Spółka A „wchłania" Spółkę B, której jest 100% udziałowcem. Spółka B przestanie istnieć. Czy spółka A może rozliczyć straty podatkowe z lat poprzednich spółki B? Czy spółka A odpowiada za poprzednie lata podatkowe spółki B (w razie kontroli)?
- Samochód kupiony na umowę kupna-sprzedaży (bez VAT) w 2020 r., zamortyzowany w całości, koszty rozliczane z odliczeniem VAT 50%. Czy wycofanie w grudniu 2025 do majątku prywatnego może skorzystać ze zwolnienia z VAT?
- W jaki sposób obciążyć najemcę za prąd, jeżeli wynajmujący nie otrzymał faktury za zużycie, tylko prognozy na rok z terminem płatności w 5 ratach? W umowie zawarto informację, że będzie wystawiana refaktura. Czy jest możliwe wystawienie faktury na wysokość poszczególnych rat prognozy?
- Jednorazowa premia dla menedżera zatrudnionego na umowę menedżerską ustalona jest w umowie w EUR. Możemy ją wypłacić w EUR lub PLN. Po jakim kursie powinniśmy ją przeliczyć?
- Zakupiliśmy do samochodu na 50% (do działalności mieszanej) opłatę drogową – Austria, przy zakupie sprzedawca doliczył koszt za pośrednictwo sprzedaży winiety. Czy usługę pośrednictwa sprzedaży winiety mamy limitować w kosztach 75%/25%?
- Faktura za usługi prawnicze (uwierzytelnienie podpisu, akt notarialny) – dotyczy sprzedaży udziałów naszej spółki przez udziałowców (osoby fizyczne), kupujący to spółka polska z kapitałem zagranicznym (Niemcy). Mam za to wystawić refakturę na firmę, która jest udziałowcem (spółka z Niemiec) naszego nowego udziałowca? Czy mogę odliczyć VAT i dać w KUP fakturę za te usługi prawnicze, a następnie wystawić refakturę na tę niemiecką spółkę? Jaki kurs waluty? Jaka data sprzedaży refaktury?
doradca podatkowy, radca prawny
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
doradca podatkowy
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od ponad 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
